Obowiązuje od wersji 312
Wersja 3.67.312
6.12.2013 r.

Spis
 Zmiany ogólne
 Sprzedaż - podatnikiem nabywca
 Zakup - podatnikiem nabywca

Dostosowano system do zmian w handlu towarami gdzie podatnikiem jest nabywca. Aby funkcjonalność była dostępna, należy:
  W menu System - Konfiguracja - System włączyć parametr: Firma prowadzi obrót towarami podlegającymi "odwrotnemu obciążeniowi".
  Na kartotece na zakładce Podstawowe zaznaczyć parametr: Podlega obrotowi "odwrotne obciążenie" (dostępny tylko gdy włączono w/w opcję w konfiguracji).

Opcja Podlega obrotowi "odwrotne obciążenie" dostępna jest również podczas wykonywania grupowych operacji na kartotekach.
  W menu Słowniki - Kontrahenci ustawić na zakładce Podstawowe typ Prowadzący działalność oraz na zakładce Inne - Płatnik VAT.
  Dodatkowo w spisie kartotek użytkownik ma możliwość wybrania kolumny Odwr. obciążenie.

Podczas wprowadzania dokumentu sprzedaży (Faktura, Faktura do WZ, Faktura DTPN oraz korekty dla tych dokumentów) system automatycznie podpowie stawkę "np.", gdy kontrahent jest typu Prowadzący działalność, jest płatnikiem VAT oraz kartoteka ma zaznaczoną opcję Podlega obrotowi "odwrotne obciążenie".

Przy wydruku takiego dokumentu, dla pozycji ze stawką "np." kolumna Stawka VAT będzie pusta, a w dolnej części faktury przed uwagami wyświetlony będzie napis: Odwrotne obciążenie - pozycje: 1, 2, 5, ..., wymieniający które pozycje z faktury podlegają odwrotnemu obciążeniu. Suma kwot z pozycji odwrotne obciążenie zostanie ujęta w tabeli podsumowania stawek VAT w osobnym wierszu, jako Pozycje bez VAT.

Podczas wprowadzania faktury VAT ze sprzedażą mieszaną pozycje z kartotekami z zaznaczoną opcją Podlega obrotowi "odwrotne obciążenie" automatycznie wejdą do ewidencji nabywca - podatnikiem, natomiast pozycje z kartotekami bez znacznika Podlega obrotowi "odwrotne obciążenie" - do ewidencji Dla sprzedaży wyłącznie opodatkowanej.

W deklaracji VAT-7 kartoteki, które mają zaznaczoną opcję Podlega obrotowi "odwrotne obciążenie", ujęte będą w polach 31 i 32 Dostawa towarów i świadczenie usług gdzie podatnikiem jest nabywca, natomiast kartoteki, które nie podlegają odwrotnemu obciążeniu, ujęte będą w polach odpowiadających stawce VAT dla rozliczenia podatku należnego.

W przypadku, gdy chcemy wystawić WZ, a następnie fakturę do WZ, to należy utworzyć standardowy dokument WZ (można dodać nową definicję dokumentu WZ, np. DTPN/OO). Spowoduje to, że pozycje faktury do WZ wystawią się analogicznie jak dla faktury VAT (lub faktury DTPN).

W systemie Prestiż dokumentem umożliwiającym wprowadzenie zakupu z towarem odwrotnie obciążonym jest Faktura zakupu podatnikiem jest nabywca.

Uwaga

Przed rozpoczęciem wprowadzania dokumentu zakupu towaru, gdzie podatnikiem jest nabywca, należy w menu System - Konfiguracja - Ustawienia - Systemustawić parametr Rozlicz VAT naliczony z dokumentów zakup DTPN (dostawa towarów gdzie podatnikiem jest nabywca) na fakturach wewnętrznych na wartość Nie. Opcja obejmuje nowo wystawiane dokumenty.

Podczas wystawiania dokumentu zakupu, po dodaniu kartoteki, która ma zaznaczoną opcję Podlega obrotowi "odwrotne obciążenie", system automatycznie podpowie ewidencję podatnikiem jest nabywca, w innym przypadku podpowie standardową ewidencję.

Po zapisaniu dokumentu Faktura zakupu podatnikiem jest nabywca generowana jest faktura wewnętrzna, na którą pobierane są pozycje tylko z ewidencją podatnikiem jest nabywca.

W przypadku, gdy chcemy wystawić PZ, a następnie fakturę do PZ podatnikiem jest nabywca, to należy utworzyć standardowy dokument PZ (można dodać nową definicję dokumentu PZ). Spowoduje to, że pozycje faktury do PZ podatnikiem - nabywca wystawią się analogicznie jak dla faktury zakupu.

Dla tak wystawionych faktur, do rozrachunków wejdzie suma netto z pozycji z ewidencją nabywca-podatnikiem, a suma brutto z pozycji z innymi ewidencjami.