Dostosowanie programu do stawek VAT 2011 roku

Opis opcji umożliwiających dostosowanie programu do nowych stawek VAT obowiązujących od 1. stycznia 2011 roku.

Słownik Stawek VAT przedstawia wartości opisowe stawek, np. stawka podstawowa czy stawka preferencyjna. Każda stawka VAT posiada spis wartości, jakie obowiązują w odpowiednich okresach, np. stawka podstawowa do 31.12.2010 r. przyjmuje wartość 22%, a od 1.01.2011 r. przyjmuje wartość 23%. Dodatkowo stawki VAT w nazwie, zawierają wartości, jakie są im przypisane, np. Stawka podstawowa 22/23%, Stawka zmniejszona 3/5%.

Z poziomu tego słownika możemy również wywołać okno Stawki VAT – wartości, które zawiera spis wartości stawek, jakie możemy ustawiać w stawkach.

W menu Słowniki - Spis kartotek magazynowych oraz Magazyn - Stany magazynowe znajduje się filtr Zakres obowiązywania stawek VAT, który umożliwia przeglądanie wartości, jakie mają przypisane kartoteki. Dostępne wartości to: Aktualna data, Rok 2010 oraz Rok 2011.

Z poziomu tego słownika możemy również wywołać okno Stawki VAT – wartości, które zawiera spis wartości stawek, jakie możemy ustawiać w stawkach.

System zapewnia automatyczną zmianę stawek VAT dla kartotek które:

przechodzą ze stawki 22% na 23%;

przechodzą ze stawki 7% na 8%;

przechodzą ze stawki 3% na 5%.
Gdy kartoteki zmieniają stawki VAT w inny sposób, należy ustawić nowe stawki w oknie edycyjnym kartoteki, lub w opcji grupowej edycji danych.

Gdy kartoteka pozostaje przy stawce podstawowej, to operator nie musi wykonywać żadnych operacji dla takiej kartoteki, przy przejściu na rok 2011. Za poprawną zmianę wartości stawki na dokumencie wystawianym w 2011 roku odpowie słownik stawek VAT i zakres obowiązywania wartości dla stawki (Pkt 1).

Gdy kartoteka zmienia stawkę z 7% na 5%, to należy dla takiej kartoteki w jej oknie edycyjnym dodać nową wartość, obowiązującą od 1.01.2011 r. Dla takiej kartoteki do końca 2010 roku obowiązywać będzie "Stawka preferencyjna 7/8% i z niej wartość 7%, a od początku 2011 roku obowiązywać będzie "Stawka zmniejszoną 3/5%" i z niej wartość 5%.

Gdy kartotek zmienia stawkę z 7% na 8%, to operator nie musi wykonywać żadnych operacji dla takiej kartoteki, przy przejściu na rok 2011. Za poprawną zmianę wartości stawki na dokumencie wystawianym w 2011 roku odpowie słownik stawek VAT i zakres obowiązywania wartości dla stawki (Pkt 1).

Gdy kartoteka zmienia stawkę z 0% na 5%, to należy dla takiej kartoteki w jej oknie edycyjnym dodać nową wartość "Stawkę zmniejszoną 3/5%", obowiązującą od 1.01.2011 r. Dla takiej kartoteki do końca 2010 roku obowiązywać będzie "Stawka zerowa" i z niej wartość 0%, a od początku 2011 roku obowiązywać będzie "Stawka zmniejszoną 3/5%" i z niej wartość 5%.

Wyżej wymienione operacje, dla kilku kartotek jednocześnie, można wykonać w menu podręcznym okna: ""Operacje grupowe - Grupowe ustawienie danych - zakładka: Stawka VAT.

W przypadku gdy zajdzie potrzeba usunięcia nieprawidłowo wpisanych stawek VAT należy użyć opcji : " Operacje grupowe - Grupowe usuwanie danych - zakładka: Stawka VAT.".

Po zmianie wartości stawek VAT oraz przed przystąpieniem do sprzedaży w nowym 2011 roku, należy przeliczyć ceny sprzedaży kartotek.

Można to wykonać za pomocą opcji dostępnej w menu podręcznym: Grupowe operacje - Przeliczanie cen sprzedaży. Opcja ta jest bardzo ważna przy używaniu dokumentów liczonych od Brutto, ponieważ przy wystawieniu takiego dokumentu, gdy nie istnieje żadna promocja, system pobierze cenę brutto z cennika i przeliczy od niej nową wartość netto. Jako że pobrana cena brutto jest przeliczona jeszcze wg starej stawki VAT, a na dokumencie liczonym od brutto - cena netto będzie przeliczona wg nowej stawki VAT, to cena netto w cenniku i wyliczona na dokumencie będą różne. Spowoduje to inną wartość zysku dla danego towaru.

	Netto	Vat	Brutto	marża
Cena zakupu w 2011 roku	2,35	0,52 (22%)	2,87	-
Cena sprzedaży z cennika z 2010 roku	2,61	0,57 (22%)	3,18	0,26
Dokument z 2011 roku; pobrana cena brutto bez przeliczenia	2,59	0,59 (23%)	3,18	0,24
Cena sprzedaży z cennika z 2011 roku	2,61	0,60 (23%)	3,31	0,26
Dokument z 2011 roku; pobrana cena brutto przeliczona na 2011 rok	2,61	0,60 (23%)	3,21	0,26

W przypadku, gdy istnieje konieczność wystawienia dokumentu w 2011 roku z towarem na stawkę z 2010 roku, np. na 22%, to należy w konfiguracji systemu ustawić opcje: Umożliwić zmianę stawki VAT na dokumentach sprzedaży zamówień i ofertowych w PLN oraz Umożliwić zmianę stawki VAT na dokumentach zakupowych w PLN, na wartość: TAK. Umożliwi to, w edycji pozycji dokumentu, zmianę stawki na inną niż wynikająca z ustawień danej kartoteki.

Analogicznie dla dokumentów walutowych, należy ustawić opcje: Umożliwić zmianę stawki VAT na dokumentach sprzedaży, zamówień i ofertowych w innych walutach oraz Umożliwić zmianę stawki VAT na dokumentach zakupu w innych walutach, na wartość TAK.

Dodając dokument Fwz (Faktura do WZ), stawki VAT dla kartotek zostaną pobrane z dokumentów WZ. Oznacza to, że w okresie przejściowym, gdy dokument WZ wystawiono w grudniu 2010 roku, a fakturę w styczniu 2011 roku, system ustawi na pozycjach stawkę VAT, np. 22%, ponieważ taka obowiązywała na pozycjach WZ.

W menu Sprzedaż - Umowy z kontrahentami - cenniki - menu podręczne znajduje się opcja Przeliczanie cen (dla umów z kontrahentami opartych o parametr Cena oraz gdy ceny te są cenami brutto), która umożliwia dla wszystkich lub wybranych kartotek, w nowym 2011 roku, grupowe przeliczanie cen.

W module Finanse i Księgowość, przy wprowadzaniu dokumentów sprzedaży lub zakupu, system dostosuje spis stawek VAT wg daty dokumentu.

Jeżeli przy dodawaniu dokumentu z datą 2011 roku, wystąpi konieczność wpisania stawki VAT z roku 2010, to należy na zakładce Pozycje, dodać pozycję ze stawką obowiązującą w 2010 roku.

W module Finanse i Księgowość, lub Handlowo magazynowym w menu Zestawienia - Rejestr VAT, użytkownik może wydrukować rejestr VAT z nowymi stawkami, obowiązującymi w roku 2011: Podstawowy (2011) lub ze wszystkimi stawkami: Przejściowy (2010/2011).

Dla faktur zaliczkowy i końcowych generowanych w okresie przejściowym dodano 2 mechanizmy włączane w konfiguracji.

Ustawienia - Dokumenty - Edycja dokumentu - Na dokumencie końcowym rozliczającym zaliczki, wylicz wartość podatku od pozostałej kwoty, gdy dok. końcowy od netto wylicz vat i brutto, gdy dok. końcowy od brutto wylicz vat i netto. : Włącza na fakturze końcowej mechanizm, który wylicza podatek od kwoty która pozostała do zapłaty po odjęciu zaliczek. Wcześniej kwoty netto, VAT i brutto były obliczone jako różnica pomiędzy kwotami obliczonymi z towarów realizujących zamówienie, a kwotami z zaliczek.

Dla dokumentu realizującego zamówienie na kwotę netto 1000 zł wpłacono zaliczkę w wysokości 200 brutto

Nowy mechanizm wyliczy kwotę na fa końcowej jako
1000zł; 163,93zł(200zł brutto) = 836,07zł

Od takiej kwoty netto zostanie obliczony podatek Vat (22%) i brutto
836,07(netto);183,94(VAT22%);1020,01(brutto)

Stary mechanizm obliczał kwoty netto Vat i brutto czyli :
1000zł(netto);220(VAT22%);1220(brutto)

a następnie odejmował netto, VAT i brutto z zaliczki czyli
163,93(netto);36,07(VAT22%);200zł(brutto)

i wartości końcowe obliczona została w sposób
1000-163,93=836,07(netto);220-36,07=183,93(VAT);1220-200=1020(brutto)

Dla dokumentu realizującego zamówienie na kwotę netto 1000 zł w 2011 roku, wpłacono zaliczkę w wysokości 200 brutto w 2010 roku. Towar na stawce VAT podstawowej, 22% w 2010 roku, 23% w 2011 roku:

Nowy mechanizm wyliczy kwotę na fa końcowej jako
1000zł – 163,93zł(200zł brutto) = 836,07zł(netto)

Od takiej kwoty netto zostanie obliczony podatek Vat (23%) i brutto
836,07(netto);192,30(VAT23%);1028,37(brutto)

Stary mechanizm obliczał kwoty netto Vat i brutto czyli :
1000zł(netto);230(VAT23%);1230(brutto)

a następnie odejmował netto, VAT i brutto z zaliczki czyli
163,93(netto);36,07(VAT22%);200zł(brutto)

i wartości końcowe obliczona została w sposób
1000-163,93=836,07(netto);230-36,07=193,93(VAT);1230-200=1030(brutto)

Ustawienia -> Dokumenty -> Wydruki -> Nie drukuj zestawienia VAT za dokumencie końcowym rozliczającym zaliczki, gdy włączono wyliczanie wartość podatku od pozostałej kwoty: Włącza wydruk, który nie pokazuje wyliczeń VAT i brutto dla kwot przed odliczeniem zaliczek i odliczonych zaliczek a pokazuje tylko kwoty podatku obliczoną od pozostałej kwoty. Ten przełącznik dział tylko dla włączonego mechanizmu omówionego wyżej.